信息类别: 财政资金 公开方式: 主动公开 生成日期:2021-02-26 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号:000014349/2021-49042

相关解读:

相关文件:

2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算草案的报告

发布日期:2021-02-26 10:37
字号: 〖大 小〗

一、2020年财政预算执行情况

(一)公共财政预算收支情况

2020年我县财政总收入完成30.76亿元,财政总收入占预算任务的比例为101.4%,同口径增收35330万元,增长13%;一般公共预算收入完成18.9亿元,占预算任务的101.7%,同口径增收29461万元,增长18.5%。财政总收入中,税收收入完成25.52亿元,同口径增收9396万元,增加3.8%,税收收入占总收入比重为83%。

从支出情况看:2020年我县一般公共预算支出(含上级财力安排的支出)达到47.7亿元,同比减支3.09亿元,减少6.1%。主 要项目支出情况如下:

1.县委、县政府等机关一般公共服务支出34195万元,相较2019年完成数(以下简称“同比”)增支268万元,增长0.8%。

    2.国防支出788万元,同比增支552万元,增长244.2%,主要是人防经费支出增加所致;

3.公检法等部门公共安全支出15939万元,同比增支92万元,增长0.6%;

    4.教育支出96095万元,同比增支4112万元,增长4.5%;

    5.科技支出8114万元,同比增支529万元,增长7.0%;

    6.文化旅游体育与传媒支出4623万元,同比增支1970万元,增长74.3%,主要是旅游项目经费支出增加所致;

    7.社会保障和就业支出42957万元,同比减支59271万元,减少58%,主要是从2020年开始,企业职工基本养老保险基金实行省统收统支,县口径支出减少所致;

    8.卫生健康支出55153万元,同比增支1745万元,增长3.3%;

9.节能环保支出27141万元,同比减支8383万元,减少23.6%,主要是上级专项补助减少所致;

    10.城乡社区支出64342万元,同比减支30839万元,减少32.4%,主要是基金支出调入减少所致;

    11.农林水事务支出75096万元,同比增支30589万元,增长68.7%,主要是我县今年洪灾严重,上级专项补助增加所致;

12.交通运输支出19522万元,同比增支14529万元,增长291%,主要是我县今年受洪灾严重,上级专项补助增加所致;

13.资源勘探工业信息等事务支出5745万元,同比增支2349万元,增长69.2%,主要加大了防疫战备应急支出所致;

  14.商业服务业等支出906万元,同比增支296万元,增长48.5%,主要是上级专项转移支付增加所致。

    15.金融服务与监管等支出222万元,同比增支160万元,增加258.1%,主要是对疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金增加所致;

    16.自然资源气象等支出5323万元,同比增支1030万元,增长24%,主要是上级专项补助增加所致;

    17.住房保障支出 3384万元,同比增支951万元,增长39.1%,主要是该类上级专项支出增加所致;

18.粮油物资储备管理支出256万元,同比减支489万元,减少 65.6%,主要是该类上级专项支出减少所致;

19.灾害防治及应急管理支出12686万元,同比增支10382万元,增长450.6%,主要是我县今年洪灾严重,上级专项补助增加所致;

20.其他支出787万元,同比增支460万元,增长140.7%,主要是该类上级专项支出增加所致;

21.债务付息支出3719万元,同比减支1999万元,减少35%;

22.债务发行费用支出38万元,同比增支24万元,增长171.4%。

从平衡角度看:

2020年我县一般公共预算收入18.9亿元、上级补助收入22.88亿元、调入资金3.94亿元、新增一般债券转贷收入3.46亿元、上年结余1.22亿元,动用预算稳定调节基金0.22亿元,收入方合计为50.62亿元。

2020年一般公共预算支出47.7亿元、上解支出1.05亿元、一般债券还本支出1.07亿元、安排预算稳定调节基金0.1亿元、结转下年支出0.7亿元,支出方合计为50.62亿元。

收支相抵,净结余为零,收支实现了平衡。

(二)政府性基金收支情况

2020年我县实现政府性基金预算收入12.72亿元,占预算任务的92.4%,同比减收4373万元,减少3.3%,其中:土地基金当年收入12.69亿元、彩票公益金基金收入262万元。加上上年结转基金结余3778万元和当年上级补助收入5085万元,调入资金4082万元,抗疫特别国债资金2.19亿元,新增专项债券转贷收入12.03亿元,基金总收入为28.23亿元。

2020年实现政府性基金预算支出25.52亿元,同比增支11.21亿元,增加78.4%,其中:土地基金支出10.8亿元、国家电影事业发展专项资金安排的支出33万元、旅游发展基金支出19万元、大中型水库移民后期扶持基金支出4332万元、小型水库移民扶助基金安排的支出75万元、城市基础设施配套费安排的支出2060万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出35500万元、国家重大水利工程建设基金安排的支出455万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出79414万元、彩票公益金支出1026万元、地方政府专项债务付息支出8063万元、地方政府专项债务发行费用支出131万元、抗疫特别国债安排的支出16116万元。另外,政府性基金上解上级支出2000万元,专项债券还本支出11283万元,基金收支相抵,滚存结余13875万元。

土地基金收支是政府性基金收支中的主要内容,我县土地收支情况具体如下:

1.收入方面:2020年土地出让收入完成12.69亿元,占预算任务的93.3%。

2.支出方面:2020年共实现土地基金支出10.8亿元,其中:

(1)基础设施建设支出24646万元,主要包括城市建设支出5034万元、湖东管委会项目建设支出2018万元、乡镇集镇基础设施建设支出6610万元,园区建设各项支出6419万元、扶持企业基础设施建设支出4565万元;

(2)征地和拆迁补偿款等成本性支出4581万元;

(3)国有企业资本金支出 4500万元;

(4)政府性债券及隐性债务还本付息支出37268万元;

(5)农业农村项目支出2621万元;

(6)城乡环境整治支出2854万元;

(7)路桥建设项目支出1428万元;

(8)教育建设项目支出620万元;

(9)土地收储及上交防洪保安资金支出3156万元;

(10)被征地农民养老保险保证金813万元;

(11)退回县城投公司土地款18700万元;

(12)上级专项资金列支769万元;

(13)其他支出5999万元。其中:四家农垦企业改制经费3962万元、投资预算评审经费243万元、政府投资项目审计专项经费196万元、党校零星工程经费85万元、县人才公寓设施采购经费81万元、王经燕项目工程经费271万、省级天然气管网建设财政经费106万元、多方调解服务中心建设经费130万元、县公安局公共安全防护设施建设经费331万元;水利局圩堤防除险加固项目支出30万元、林业局松材线虫病除治、国际观鸟周活动等经费支出378万元。

(三)社保基金收支情况

    2020年各项社保基金收入78698万元,完成预算的101.73%,支出80613万元,完成预算的103.29%,当年结余-1913万元,滚存结余59454万元,其中:

1.城乡居民基本养老保险基金当年收入13591万元,完成预算的106.37%,当年支出6212万元,完成预算的100.23%,当年结余7379万元,滚存结余27648万元;

2.机关事业单位基本养老保险基金当年收入22290万元,完成预算的98.17%,当年支出21401万元,完成预算的101.42%,当年结余890万元,滚存结余1394万元;

    3.城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)当年收入14818万元,完成预算的103.14%,当年支出16806万元,完成预算的101.02%,当年结余 -1988万元,滚存结余11883万元;

4.居民基本医疗保险基金当年收入27213万元,完成预算的101.6%,当年支出34449万元,完成预算的129.21%,当年结余-7236万元,滚存结余18191万元;

    5.失业保险基金当年收入786万元,完成预算的108.45%,当年支出1745万元,完成预算的345.59%,当年结余-958万元,滚存结余338万元;

需要指出的是上述财政收支完成数字,由于省、市、县三级财政结算有部分项目尚未最后确定,以上数据可能有少许变动,待省财政厅最终决算批复下达后,届时再向县人大常委会报告。

(四)国有资本预算收支情况

为了应对新冠疫情的影响,县投资集团对承租国有资产类生产经营用房企业或个体工商户的租金进行了减免,致使2020年国有资本收入减收,支出数据也下降较大,根据预算有关规定,其相关收支已全部纳入一般公共财政预算反映。

二、2020年财政工作情况 

2020年,财税部门全面贯彻落实县委县政府高质量发展的要求与县人大各项决议,在上级财政部门的支持帮助下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,克服疫情及洪灾影响,全面落实“六稳”与“六保”,优化支出结构,严压一般性支出,紧抓“三大攻坚战”不动摇,紧抓履行财政职能不松懈,财政运行总体良好,有力促进了我县经济社会持续健康发展。

(一)紧盯预算目标,迈上财政崭新台阶。按照县委、县政府以及年初政府预算总体要求,我们精心谋划、努力克服突如其来的疫情、百年难遇的汛情和“减税降费”的政策等因素影响,通过与税务、乡镇、相关部门的积极沟通和配合,采取有效措施,抓好收入调度、压实工作责任、强化收入征管、努力挖潜增收,建立税源动态管控机制,重点加强了工业税收、建安税收及总部税收的监管,堵塞了税收漏洞。同时我县不断完善税收保障机制,确保了财政收入应收尽收,圆满地完成了全年预算任务数。全县财政收入总量首次突破30亿元大关,完成年初预算数30.33亿元的101.4%,达到30.76亿元,同口径增长13%。一般公共预算收入完成18.9亿元,同口径增长18.5%。

   (二)优化支出结构,加大财政重点投入。财政支出上,按照“六稳六保”要求,进一步优化了支出结构。一是全面落实“三保”兜底政策。制定“三保”应急处置预案,全力确保工资发放,确保部门运转、确保基本民生,全县“三保”支出达13.8亿元。二是牢固树立“过紧日子”思想。认真贯彻落实县委县政府《关于严把财政支出关口 坚持过紧日子的若干措施》通知精神,压减“三公经费”等一般性支出,严控非刚性、非重点项目支出,节约资金优先用于“三保”、灾后重建等关系群众切身利益的重点民生支出。2020年我县民生资金支出35.78亿元,其中抗疫支出3732万元,防汛支出1.24亿元。三是坚决打好“三大攻坚战”。以全县脱贫攻坚任务为引导,继续加大财政扶贫投入力度,县级财政专项扶贫资金安排5914万元。围绕环境整治和生态建设重点领域,持续加大投入力度,2020年财政投入3.2亿元,全面推进水污染防治、厕所革命、鄱阳湖禁捕等工作。开好融资规范的前门,严堵违规举债后门,加快推进融资平台整合转型,确保政府隐性债务只减不增,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

(三)统筹各方资金,夯实财政发展基础。一是积极争取上级财政支持。2020年争取了上级财政资金21.95亿元,其中:均衡性转移支付0.27亿元,特殊转移支付1.17亿元,专项性转移支付(灾后重建资金)2.83亿元,抗疫特别国债资金2.19亿元,地方政府新增债券资金15.49亿元(一般债券2.39亿元、专项债券11.49亿元、再融资债券1.61亿元)。二是全面盘活财政存量资金。加大财政存量资金清理盘活力度,通过打捞存量、动用稳定调节基金等多种形式统筹资金4.16亿元,对维护我县财政预算收支平衡起到了积极作用。三是充分调动社会信贷资金。运用财政政策,通过“财园信贷通”向86户企业发放贷款4.08亿元,通过“财政惠农信贷通”发放贷款1.19亿元,通过“科技信贷通”发放贷款1460万元。中小微企业融资难、融资贵的问题得到有效改善,有力地支持了企业复工复产。

(四)强化财政监管,防范财政管理风险。2020年,我县大力提升财政管理与财政监督效能,一是开展会计信息质量检查。全年对13个单位开展了会计信息质量检查,共发现了18个问题,整改了16个问题,整改率89%。二是发挥财政投资评审职能。全年共完成投资评审项目201个,送审21.38亿元,审减2.17亿元,综合审减率10.2%。三是规范政府采购程序。全年我县完成采购预算资金为10566万元,实际采购支出10085万元万元,节约预算资金480万元,节约率4.5%。四是认真开展绩效管理。重点对扶贫等项目资金进行了绩效评价,对司法局和政府信息化办公室开展了部门整体支出绩效评价,评审资金规模达14238万元,同时对生态环保局的大气污染防治专家服务团队技术管理项目经费,以及统计局第四次全国经济普查项目经费开展了绩效监控。五是强化资金执行监控。运用直达资金监控系统加强对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控,通过系统预警规则及时发现问题,促进资金落实到位、规范使用。六是加强国有资产管理。首次在县人大常委会上报告国有资产管理情况(综合)工作,进一步完善国有企业监管。

(五)深化财税改革,提升财政发展成效。一是实施预算和绩效管理一体化,将绩效管理深度融入预算编制的全过程,对部门预算中新增政策项目有事前绩效评估,预算安排有绩效目标,预算执行有绩效监控,预算执行后有绩效评价,评价结果有运用。二是持续推进财政票据和非税收入收缴电子体化改革,极大提升了财政票据监管和非税收缴风险防控能力。三是进一步优化园区财税管理体制。全面落实县工业园区财税管理措施,激发园区的内生动力,促进园区企业税收高质量发展。

各位代表,2020年虽然我县财政收入实现既定目标,民生支出及各项事业发展的基本需求得到有效保证,但我们也清醒地看到,当前我县财税工作还存在一些困难和问题,主要变现在:支撑性产业税源少,新兴产业前景不明朗,财政收入保持持续增长的难度较大;减税降费力度加大,各种政策性刚性支出进一步加重,保民生、促发展的收支矛盾尤为突出;财政改革需进一步深化,融资渠道需进一步拓宽,部门间协调需进一步加强等等。对于这些问题,我们将高度重视,深入分析原因,采取有力措施,认真加以解决。

三、2021年预算草案

2021年预算草案编制原则:一是量力而行,稳中求进。立足财力实际,逐步提高人员经费等基本支出保障水平,项目支出量入为出,有保有压。坚持稳中求进、积极稳妥的原则,充分结合总体经济形式和我县经济发展实际情况确定财政收入目标;二是零基预算,优化支出。改变传统“基数加增长”分配预算方式,依据有关政策和当年财力,以零为基数,以绩效为导向,实行预算一年一定,打破利益固化格局,优化预算支出结构,提升财政资金配置效率和使用效益;三是强化绩效,提高效益。增强绩效管理意识,深入推进绩效管理与预算管理紧密结合。加强绩效目标管理,强化绩效目标与预算编制的融合,注重绩效评价结果运用,将绩效评价结果作为预算安排的重要依据;四是盘活存量,防范风险。加大盘活存量资力度,自2021年起,财政性资金安排的基本支出和项目支出当年结余资金,以及财政性资金安排的项目支出两年以上结转资金,一律收回县财政统筹使用。严格执行地方政府债务限额管理,在限额内依法举债。

2021年财税收入任务目标:财政总收入32.61亿元,比2020年增长6%;一般公共预算收入18.23亿元,同口径增长5.7%;税收收入占财政总收入、地方税收占一般公共预算收入比重继续保持在80%和70%以上。

(一)公共财政预算方面

2021年财政总收入预算数32.61亿元,比2020年增长6%,折成一般公共预算收入18.23亿元,加上上级下达的补助收入及调入资金,计算出2021年我县公共财政预算年初财力数为33.49亿元,比2020年调整预算减少70656万元。为达到收支平衡,2021年我县公共财政预算支出也为33.49亿元,主要是:

1.“三保支出”14.6亿元,其中:保工资支出9.57亿元,保运转支出2.36亿元,保基本民生支出2.67亿元;

2.产业发展支出0.71亿元;

3.人才发展支出0.11亿元;

4.政府性债务支出0.91亿元;

5.预备费0.6亿元;

6.乡镇超收分成支出1.83亿元;

7.行政性收费和罚没收入成本性支出2.25亿元;

8.PPP项目可行性缺口补助1.53亿元;

9.用于社保、农林水、教科文、卫生等方面的上级专项资金支出8.02亿元;

10.国有资产经营预算调入资金形成支出0.03亿元;

11.云山经济开发区固定财力性补助0.1亿元;

12.城投大厦水电物业维护费及公车平台经费0.12亿元;

13.一般再融资券收入归还地方政府一般债券本金0.5亿元;

14.灾后圩堤除险加固资金0.5亿元;

15.2020棚户区改造补偿款1.3亿元

16.其他支出0.38亿元。

    (二)政府性基金预算方面

2021年我县基金收入18.64亿元,其中土地基金收入18亿元,大中型水库移民后期扶持基金收入4800万元,彩票公益金收入400万元,城市基础设施配套费收入500万元,污水处理费收入700万元。

按照基金专款专用的原则,2021年基金支出也为18.64亿元,其中:

    1.国有土地收益基金支出7500万元;

    2.农业土地开发资金支出300万元;

    3.国有土地使用权出让金支出16.92亿元(含征地和拆迁补偿支出1000万元、土地开发支出13.06亿元(其中债务还本付息支出99495万元)、城市建设支出 583万元、补助被征地农民支出3000万元、土地出让业务支出200万元、支持破产或改制企业职工安置费支出25600万元、其他土地使用权出让金支出8215万元);

    4.城市基础设施配套费支出500万元;

    5.大中型水库移民后期扶持基金支出4800万元;

6.彩票公益金支出400万元;

7.污水处理费及安排的支出700万元;

8.政府性基金上解支出3000万元。

(三)社保基金预算

2021年各项社保基金当年收入35796万元,当年支出31136万元,当年结余4660万元,其中:

1、机关事业单位基本养老保险基金当年收入23527万元,当年支出 23497万元,当年结余30万元;

2、城乡居民基本养老保险基金当年收入11412万元,当年支出6990万元,当年结余4422万元;

3、失业保险基金当年收入857万元,当年支出649万元,当年结余208万元;

(四)国有资本经营预算

1、收入方面。2021年我县国有资本经营预算收入810万元。

利润收入810万元,其中:城投公司门面出租利润400万元。

2、支出方面。2021年我县国有资本经营预算支出810万元。

⑴国有资本经营预算支出410万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出410万元。

⑵调出资金400万元。

四、2021年财政工作的主要措施

2021年是建党100周年,也是“十四五”规划的开局之年,做好各项财政工作至关重要。面对新形势、新任务的要求,我们将按照上级和县委县政府提出的工作要求,进一步明确工作职责、任务及目标,进一步严格工作制度和要求、改进工作作风和方式,坚定信心,攻坚克难,充分发挥财政职能,继续深化财政改革,确保完成全年预算任务。2021年财政工作总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大、二中、三中、四中及五中全会精神,全面执行县委县政府的部署安排,在县人大、政协的监督指导下,落实预算法和预算法实施条例要求,牢固树立过“紧日子”的思想,厉行勤俭节约,量入为出,量力而行;加大财政资金统筹力度,有效盘活存量资金;调整优化支出结构,突出保障重点;全力推进绩效管理,全面防范化解风险;深化零基预算改革,规范项目支出管理。

(一)全面抓好预算执行管理

    一是稳步推进税源建设。强化“放水养鱼”意识,持续释放“减税降费”红利,助力企业“轻装快跑”,形成发展动力,突出支持重点产业、重点企业和重点项目,着力培育支柱财源和后续财源。二是坚持依法征收管理。强化经济形势的研究分析,对遇到的困难和问题充分预估、提早判断,并及时作出应对措施,做到应收尽收,确保财政收入均衡有序入库。三是切实提高收入质量。强化收入质量考核导向,不断提高税收收入占收入的比重,推进财政收入结构优化。四是加强预算刚性约束。强化预算执行约束,坚持先有预算,后有支出,减少和规范预算调整事项。五是牢固树立过“紧日子”思想。强化节约意识,严格执行省、市及县《关于严把财政支出关口 坚持过紧日子的若干措施》规定,严格控制“三公”经费,压缩一般性支出,从严控制行政成本。

(二)全力保障民生支出需要

    按照社会政策要托底的要求,着力保障群众基本生活,保障基本公共服务。继续加大对教育、医疗、防疫、养老、就业、文化、灾后重建等基本民生重点领域的投入力度,有效增加公共产品和公共服务供给,让改革发展成果更多更公平惠及人民。坚持教育优先发展战略,重点保障教育现代化建设,加快县一中、二中扩容及新城小学湖东分校、新城幼儿园湖东分校、永修中专宿舍等校园建设;持续提高就医便利度,改善就医环境,加快县传染病医院、县中医院整体搬迁及疾控中心综合大楼工程推进;创新养老、孝老、敬老政策体系和居家养老服务模式,推进医养结合,加快推进县康养中心项目的建设。开展涉农资金整合工作,支持乡村振兴,加大对农业基础设施、现代农业、特色农业投入,提升农业现代化水平。

(三)大力加强政府性债务管理

    一是严格执行地方政府债务限额管理,在限额内依法举债,把握好防风险和促发展关系,稳步推进专项债券管理,严格专项债券与项目对应,并向人大常委会报告债券资金规模及使用情况。二是不折不扣地落实化解债务风险方案,将政府债务还本付息资金纳入年初预算。三是指定专人负责债务工作,积极主动与上级部门沟通,最大限度争取债券资金,提前抓好新增政府债券项目筛选、储备,及时置换、更新系统内存量债务项目。四是依规使用债券资金,加快债券资金拨付进度,在确保资金安全和已形成实际工作量的前提条件下应支尽支,确保债券资金使用规范有效。五是积极推进平台公司市场化转型,剥离其为政府融资职能,真正实现融资平台市场化经营。

(四)进一步健全预算绩效管理体系

坚持以绩效为导向,不断完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,促进财政资金科学分配、使用效率不断提高。调整绩效评价结构,加大对重点项目和大额专项资金的绩效评价力度,提升预算绩效管理层次;绩效评价重心前移,强化事前绩效评估,从源头上防控财政资源配置的低效无能;扩大单位自评规模,强化资金使用单位的预算绩效管理主体责任。进一步健全绩效管理措施,拓展绩效目标管理范围,对部门整体支出、重点民生领域支出等实施绩效目标评审,切实提高绩效目标的科学性。深入推进预算和绩效管理一体化,对于事前绩效评价不予支持的项目,不安排年度部门预算;对于事后绩效评价结果仅为合格的项目,按照10%的比例压减项目资金规模。

(五)大力盘活财政存量资金

建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制,对财政性资金安排的基本支出结余、项目支出结余、县级财政安排及上级财政安排的结转两年及以上的项目结转资金,一律收回县财政统筹使用。加大专项收入结余结转清理力度,结转二年以上专项收入收回县财政统筹。对收回的资金全部纳入部门预算统筹安排各项支出。收回资金的项目需要在以后继续实施的,作为新的预算项目管理,需按照程序重新申请和安排。

(六)加快推进财税体制改革

一是深化零基预算改革,强化零基意识、绩效意识,深入推进预算和绩效管理一体化,切实加强绩效评价结果的应用,强化项目库管理,坚持以收定支,强化预算约束。二是持续推进财政“放管服”改革,全面实施医疗收费电子票据改革,进一步方便群众缴纳医疗费用。三是积极运用“PPP+”模式,进一步拓宽融资方式,把PPP与多种业态相结合,如PPP+城乡环卫一体化、PPP+乡村振兴等,充分发挥财政资金的撬动作用和放大效应。


相关附件:

扫一扫在手机打开当前页

- 各省区市政府网站 -
- 县区网站 -
- 部门网站 -
- 乡镇之窗 -
- 其他网站 -
关于我们|联系我们|网站地图|使用帮助 |隐私声明

主 办:中共永修县委 永修县人民政府    承 办:永修县政府信息化工作办公室    网站标识码:3604250013    
E-mail:yongxiu@jiujiang.gov.cn    ICP备案号:赣ICP备12005130号-1    
公安备案号:36042502000101号
     联系电话:0792-3231492